Argent

L’argent venu d’ailleurs, l’argent dû, et le rythme auquel il bouge. Chaque ligne est un type d’événement d’argent — le type décide quels états bougent, et la ligne dessous dit lesquels.

Argent qui entre

Le type compte — un prêt se rembourse, un investissement vend une part de l’entreprise, une subvention s’acquiert en remplissant ses conditions. Chacun atterrit sur sa propre ligne de la grille de trésorerie, et c’est là tout le propos.

Argent qui sort une fois

Un paiement unique, un mois donné — une campagne de lancement, une caution, une licence. Il compte comme un coût ce mois-là. Le matériel que l’entreprise garde viendra plus tard.

Comment l’argent bouge

La TVA est une taxe que vous collectez pour l’État sur ce que vous vendez et récupérez sur ce que vous achetez — jamais votre revenu, jamais votre coût. Dites si vous êtes assujetti ; vide, la TVA reste hors de ce modèle.

TVA

Quand vous payez vos fournisseurs

Où cela atterrit : les coûts sont comptés le mois où ils ont lieu ; l’argent part plus tard. Trésorerie et piste bougent, pas le résultat.

Impôt

Saisissez les taux de votre pays — ce modèle ne devine jamais un pays. Laissez les trois cases vides et l’impôt reste hors du modèle ; le compte de résultat le dit alors sur sa ligne d’impôt.

Impôt sur les bénéficesImpôt minimum sur les ventes (chiffre d’affaires)Payé combien de mois après ?Pertes d’avant le mois 1 (l’impôt peut encore les utiliser)

Tant que ces cases sont vides, l’état imprime « Impôt sur les bénéfices — non modélisé ». Renseignez les trois et l’impôt est retenu sur le résultat — et sort de la banque le nombre de mois plus tard que vous indiquez.

Ce que vos clients vous doivent est dans le modèle : chaque façon de gagner de l’argent dit quand l’argent arrive vraiment, et une part jamais payée est comptée comme perdue. La courbe de trésorerie suit donc l’argent qui arrive, pas la vente. Ce que vous devez est dans le modèle dès que vous dites quand vous payez vos fournisseurs ; vide, chaque coût est payé le mois où il a lieu. L’argent venu d’ailleurs se saisit ici — un prêt, un investissement ou une subvention font chacun bouger le modèle autrement, et c’est là tout le propos. L’impôt, c’est à vous de le dire. Toujours honnêtement absent : le matériel et ce que vous achetez pour le garder — rien ici n’achète une machine, n’étale son coût sur des années ni ne la revend.

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